来源：金融虎网 作者：金泽

(资料图片)

近日，为个人和中小企业提供服务的持牌小额信贷机构敦信金融(NYSE: DXF)在美SEC提交年报披露了其2022年业绩情况，贷款利息收入从2021年的2060万元人民币增加至2022年的4480万元人民币(660万美元)，增幅为2420万元人民币(360万美元)，增幅为117.5%；净亏损从2021年的人民币1.281亿元下降至2022年的人民币3030万元(450万美元)，同比收窄76.3%。

公开资料显示，敦信金融控股有限公司于2010年6月24日在开曼群岛注册成立，公司通过其80%的可变利益实体运营公司湖北楚天小额贷款股份有限公司(楚天小贷)经营小额贷款业务。2018年3月公司成功登陆纽交所，成为湖北首家在纽交所上市的金融公司。

敦信金融于2013年初开始运营，运营历史有限。2020年、2021年和2022年，其收入分别为1.056亿元人民币、2060万元人民币(320万美元)和4480万元人民币(660万美元)。自2019年以来，因借款人贷款拖欠率有所上升，对其业务和经营业绩产生了重大不利影响。

年报披露，截至2022年12月31日，由于流动性问题，楚天小贷未向中国国家税务总局缴纳所得税共计人民币3250万元。截至年报出具之日，楚天小贷公司尚有欠税3250万元。敦信金融称，我们正在积极与当地税务部门沟通，争取尽快支付余款。

与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度贷款利息支出减少人民币78,000元(12,000美元)或0.4%。减少的主要原因是应付贷款减少。

与业务相关的税费和附加费保持稳定，从2021年的45.2万元人民币小幅下降至2022年的40.5万元人民币(6万美元)，降幅为47000元人民币(约合7000美元)，降幅为10.3%。

其他利息和其他收入从2021年的38.7万元(合6万美元)降至不足1000元。主要原因是公司在2021年将前几年应计的超额费用转回。

贷款损失准备从2021年的1.191亿元人民币(1870万美元)下降至2022年的4240万元人民币(630万美元)，降幅为7670万元人民币(1140万美元)，降幅为64.4%。

截至2021年12月31日止年度，公司净亏损人民币1.281亿元(合2010万美元)。截至2021年12月31日，公司应收贷款余额的合并信用减值损失为人民币5.979亿元，源于公司经营所在完成的业务合并。

截至2020年、2021年和2022年12月31日，信贷损失准备分别为人民币4.788亿元、人民币5.979亿元(9380万美元)和人民币6.403亿元(9280万美元)，分别占未偿贷款的42.0%、51.9%和53.5%。截至2020年、2021年和2022年12月31日，100%贷款损失计提的拖欠贷款分别为人民币1.118亿元、人民币1.587亿元(合2490万美元)和人民币1.766亿元(合2560万美元)。

敦信金融在年报中提到，目前，楚天小贷不涉及任何网络借贷和互联网金融业务，也不参与任何跨省小额信贷业务。其小额贷款公司的试点业务由省级授权部门监督和管理。

敦信金融的大多数借款人是个人和公司，个人贷款规模约为人民币400万元(合60万美元)，公司贷款规模约为人民币700万元(合110万美元)。在贷款发起时，其贷款是有担保的或有担保的，其付款条款通常在十二(12)个月内到期，但须每年续签条款。然而，在2019年，敦信金融开始出现贷款违约。截至2022年12月31日，贷款本金总额为人民币7.53亿元(合1.092亿美元)，全部逾期。敦信金融表示，由于严重的财务约束，从2019年下半年开始暂停向客户提供贷款，其正在探索供应链金融的新机会。

截至2022年12月31日，敦信金融有11名全职员工。截至2022年12月31日，敦信金融的现金余额总计人民币29.5万元(合4.3万美元)，而截至2021年12月31日，现金余额为人民币39.6万元(合6.2万美元)。

截至2023年5月11日，敦信金融共有1,141,478,296股已发行和已发行普通股。韦奇志是公司的前董事长兼首席执行官，他通过Perfect Lead直接拥有已发行和已发行普通股总数的约55.8%。

值得注意的是，敦信金融在年报中的风险因素中还提到，自2019年以来，由于逾期付款和应付给我们的贷方和服务提供商的贷款，公司受到了多项诉讼、索赔和订单。截至2022年12月31日，我们可能面临的索赔总额最高为人民币9810万元(合1420万美元)。在正在进行的法律诉讼过程中，公司的银行账户存款和财产在诉讼前被法院命令冻结或扣押。这些命令对公司的业务和财务状况产生了重大不利影响，因此可能进一步影响公司的流动性，这可能导致针对公司的额外法律诉讼。如果公司不支付判决，可能会导致财产被查封、银行存款被冻结和限制性法院命令的发出，这将对公司的业务和运营产生重大不利影响。此外，在当前或未来的诉讼中，命令公司支付债务或支付未付款项的利息的判决将进一步对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。

敦信金融表示，由于公司无法及时收取贷款本金和利息，以及由于卷入各种诉讼而导致的资产和现金被冻结，公司已经经历并将继续经历严重的流动性问题。如果无法产生或筹集额外的营运资金，公司将无法为运营提供全部资金，也无法执行商业计划，从而导致公司的运营进一步减少或暂停，最终可能导致破产。