河南曙光汇知康生物科技股份有限公司（HenanShuguangHZKBiologicalTechnologyCo.,Ltd.）年度报告摘要


【资料图】

2021

一. 重要提示

1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。

1.2 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人万智勇、主管会计工作负责人蔡彬及会计机构负责人邓红艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

1.3 公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。

1.4 和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5 公司联系方式

董事会秘书/信息披露事务负责人蔡彬
电话0395-2536667
传真0395-2538887
电子邮箱caibin1122@126.com
公司网址www.sghzk.com
联系地址漯河市源汇区滨河新城湘江西路
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室
二. 主要财务数据、股本结构及股东情况

2.1 主要财务数据

单位：元

本期期末本期期初增减比例%
资产总计524,490,338.53504,765,953.803.94%
归属于挂牌公司股东的净资产331,236,220.24375,184,473.15-11.71%
归属于挂牌公司股东的每股净资产3.354.36-23.31%
资产负债率%（母公司）31.55%26.40%-
资产负债率%（合并）36.85%25.67%-
本期上年同期增减比例%
营业收入556,458,570.75478,006,086.6216.41%
归属于挂牌公司股东的净利润47,866,115.5847,497,122.000.78%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润43,230,768.5933,106,890.7630.58%
经营活动产生的现金流量净额64,575,525.6445,215,949.2142.82%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.45%11.87%-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.91%11.57%-
基本每股收益（元/股）0.48870.4989-2.00%
2.2 普通股股本结构

单位：股

股份性质期初本期变动期末
数量 比例%
数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数84,125,00097.82%13,000,00097,125,00098.11%
其中：控股股东、实际控制人64,878,00075.44%13,000,00077,878,00078.66%
董事、监事、高管327,0000.38%327,0000.33%
核心员工
有限售条件股份有限售股份总数1,875,0002.18%01,875,0001.89%
其中：控股股东、实际控制人750,0000.87%0750,0000.76%
董事、监事、高管1,825,0002.12%01,825,0001.84%
核心员工
总股本86,000,000-13,000,00099,000,000-
普通股股东人数82
2.3 普通股前十名股东情况

单位：股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
1河南曙光健士医疗器械64,876,000.0013,000,000.0077,876,000.0078.66%77,876,000.00
集团股份有限公司
2漯河市智合商务服务合伙企业（有限合伙）7,210,000.007,210,000.007.28%7,210,000.00
3漯河市汇腾商务服务合伙企业（有限合伙）6,504,000.00-57,000.006,447,000.006.51%6,447,000.00
4河南承学商贸有限公司2,851,000.002,851,000.002.88%2,851,000.00
5河南智圣伟商贸有限公司2,357,000.00-1,000,000.001,357,000.001.37%1,357,000.00
6万智红1,300,000.001,300,000.001.31%975,000325,000
7万智勇752,000.00752,000.000.76%750,0002,000.00
8蔡彬100,000.00100,000.000.10%100,000
9蔡济中50,000.0050,000.000.05%50,000
10张又飞439,500.00439,500.000.44%439,500.00
合计86,000,00012,382,50098,382,50099.36%1,875,00096,507,500
普通股前十名股东间相互关系说明：万智勇为河南曙光健士医疗器械集团股份有限公司的股东、实际控制人；万智勇与万智红为兄妹关系；河南智圣伟商贸有限公司实际控制人李细水为万智勇配偶的弟弟；万智勇与蔡彬为表兄弟关系
蔡济中为万智勇舅舅三. 涉及财务报告的相关事项

3.1 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用□不适用

1、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因2018年12月7日，财政部印发修订《企业会计准则第21号-租赁》（财会〔2018〕35号，以下简称新租赁准则）。在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2019年1月1日起施行。其他公司自2021年1月1日起施行。1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）2018年12月，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的施行时间要求，公司于2021年1月1日起执行，并依据准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整。对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益。（2）首次新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况2021年1月1日首次执行新租赁准则调整2020年年末财务报表相关项目情况本公司的租赁事项系河南曙光汇知康医疗器械销售有限公司成都分公司2021年11月租赁的存放产品仓库，故不需要调整年初资产负债表项目。（3）会计估计变更本报告期未发生会计估计变更事项。2、 前期会计差错更正关于前期会计差错更正的原因1、关联方资金拆借未计提利息2020年6月28日，公司为满足公司生产经营及业务发展的资金周转需要，从控股股东河南曙光健士医疗器械集团股份有限公司（以下简称“曙光集团”）拆入资金18,000,000.00元。2021年6月16日，

为临时性流动资金周转，公司接受控股股东曙光集团拆入资金10,000,000.00元。上述拆入资金均未约定需支付利息。随着对财政部《关于做好执行企业会计准则2008年年报工作通知》（财会函〔2008〕60号）、企业会计准则解释第5号等相关规定的进一步理解，本公司认为从经济实质上看，上述资金支持应负担的利息费用属于股东对企业的资本性投入，应作为权益性交易进行账务处理。为了更好的反映公司的财务状况和经营成果，决定对上述拆借资金期间产生的利息费用进行差错更正，并调整财务费用、资本公积等科目。本公司对前期会计差错进行了追溯调整，编制了《关于河南曙光汇知康生物科技股份有限公司前期会计差错更正专项审核报告》。具体事项如下：（一）对2020年度财务报表的影响1、对2020年度合并财务报表的影响金额单位：人民币元项目 调整前金额 调整金额 调整后金额资本公积 112,867,595.51 401,153.42 113,268,748.93盈余公积 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利润 76,764,329.65 -361,038.08 76,403,291.57所有者权益（或股东权益）合计 289,018,942.89 - 289,018,942.89财务费用 218,204.32 401,153.42 619,357.74营业利润 45,265,625.86 -401,153.42 44,864,472.44利润总额 41,834,221.23 -401,153.42 41,433,067.81净利润 36,662,797.67 -401,153.42 36,261,644.252、对2020年度母公司财务报表的影响金额单位：人民币元项目 调整前金额 调整金额 调整后金额资本公积 112,867,595.51 401,153.42 113,268,748.93盈余公积 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利润 76,766,202.19 -361,038.08 76,405,164.11所有者权益（或股东权益）合计 289,020,815.43 - 289,020,815.43财务费用 217,771.78 401,153.42 618,925.20营业利润 45,267,498.40 -401,153.42 44,866,344.98利润总额 41,836,093.77 -401,153.42 41,434,940.35净利润 36,664,670.21 -401,153.42 36,263,516.79
调整前金额调整金额
112,867,595.51401,153.42
13,387,017.73-40,115.34
76,764,329.65-361,038.08
289,018,942.89-
218,204.32401,153.42
45,265,625.86-401,153.42
41,834,221.23-401,153.42
36,662,797.67-401,153.42
调整前金额调整金额
112,867,595.51401,153.42
13,387,017.73-40,115.34
76,766,202.19-361,038.08
289,020,815.43-
217,771.78401,153.42
45,267,498.40-401,153.42
41,836,093.77-401,153.42
36,664,670.21-401,153.42
（二）对2021年度财务报表及附注的影响1、对2021年比较期间合并财务报表的影响金额单位：人民币元项目 调整前金额 调整金额 调整后金额资本公积 188,034,204.12 401,153.42 188,435,357.54盈余公积 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利润 87,763,251.30 -361,038.08 87,402,213.22所有者权益（或股东权益）合计 375,184,473.15 - 375,184,473.15财务费用 218,811.99 401,153.42 619,965.41营业利润 58,871,342.33 -401,153.42 58,470,188.91利润总额 53,128,017.70 -401,153.42 52,726,864.28净利润 47,898,275.42 -401,153.42 47,497,122.00注：2021年6月本公司从控股股东曙光集团收购其子公司河南曙光健士实业发展有限公司，收购完成后，将其纳入合并范围内子公司，追溯调整比较期2020年12月21日及2020年度合并财务报表，故对2020年度的合并财务报表产生影响。2、对2021年度合并财务报表的影响金额单位：人民币元项目 调整前金额 调整金额 调整后金额资本公积 100,873,604.12 547,384.93 101,420,989.05盈余公积 18,369,384.15 -54,738.49 18,314,645.66未分配利润 112,993,231.97 -492,646.44 112,500,585.53所有者权益（或股东权益）合计 331,236,220.24 - 331,236,220.24财务费用 2,175,615.86 146,231.51 2,321,847.37营业利润 52,749,593.15 -146,231.51 52,603,361.64利润总额 52,600,701.83 -146,231.51 52,454,470.32净利润 48,012,347.09 -146,231.51 47,866,115.583、对2021年度母公司财务报表的影响金额单位：人民币元项目 调整前金额 调整金额 调整后金额资本公积 112,915,893.20 547,384.93 113,463,278.13盈余公积 18,369,384.15 -54,738.49 18,314,645.66未分配利润 103,807,500.00 -492,646.44 103,314,853.56所有者权益（或股东权益）合计 334,092,777.35 - 334,092,777.35
调整前金额调整金额
188,034,204.12401,153.42
13,387,017.73-40,115.34
87,763,251.30-361,038.08
375,184,473.15-
218,811.99401,153.42
58,871,342.33-401,153.42
53,128,017.70-401,153.42
47,898,275.42-401,153.42
调整前金额调整金额
100,873,604.12547,384.93
18,369,384.15-54,738.49
112,993,231.97-492,646.44
331,236,220.24-
2,175,615.86146,231.51
52,749,593.15-146,231.51
52,600,701.83-146,231.51
48,012,347.09-146,231.51
调整前金额调整金额
112,915,893.20547,384.93
18,369,384.15-54,738.49
103,807,500.00-492,646.44
334,092,777.35-

财务费用营业利润利润总额净利润2,165,117.68146,231.512,311,349.1955,076,911.7654,923,622.3249,677,432.72
55,223,143.27-146,231.51
55,069,853.83-146,231.51
49,823,664.23-146,231.51
3.2 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□会计政策变更√会计差错更正□其他原因 □不适用

单位：元

科目上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）
调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
资本公积188,034,204.12188,435,357.54
盈余公积13,387,017.7313,346,902.39
未分配利润87,763,251.3087,402,213.22
财务费用218,811.99619,965.41
营业利润58,871,342.3358,470,188.91
利润总额53,128,017.7052,726,864.28
净利润47,898,275.4247,497,122.00
3.3

合并报表范围的变化情况

√适用□不适用

本公司本年度合并范围增加2户全资子公司，增加1户子公司的分公司。1、子公司实业发展成立于2019年8月，于2021年6月完成收购，持有其100%股权，纳入合并范围内。2、子公司通源高分子成立于2021年5月，本公司持有其100%股权，纳入合并范围内。3、汇知康销售公司于2021年10月成立成都销售分公司。3.4 关于非标准审计意见的说明

□适用√不适用

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