1、1.先与销售方取得联系；2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单：（1）进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定；（2）红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量（应该是负数）/单价（不含税）/金额（不含税，自动给出）/税率及税额自动给出/联系电话（你的）/申请理由：发票号码有误；3.做好了的申请单还需“申请单导出”，导出到桌面并拷到U盘；4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件，该发票的记帐凭证复印件及原件，付款给销售方的记帐凭证原件及复印件，有该有误发票的认证清单；5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章，写上“与原件一致”字样。

2、然后，带上原件与复印件和U盘到你的税务局，你税局会开给你正式的负数发票通知单，你把该通知单给你的销售方，他就可以开具负数发票了。

(相关资料图)

3、 他再重新开一份正确的发票给你。

4、在你收到销售方一负一正的发票后：负数发票作进项税额转出，正数发票正常入帐即可。

5、扩展资料：使用标准：（一）字迹清楚。

6、（二）不得涂改。

7、（三）项目填写齐全。

8、（四）票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。

9、（五）各项目内容正确无误。

10、（六）全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

11、（七）发票联和抵扣联加盖发票专用章。

12、（八）按照规定的时限开具专用发票。

13、（九）不得开具伪造的专用发票。

14、（十）不得拆本使用专用发票。

15、（十一）不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。

16、开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。

17、从发票开具资格来说，主要分为税务代开和自行开票两种。

18、税务代开当部分法人单位或个人没有开发票的资格，可以前往税务局开具发票，这就是税务代开。

19、（主管税务机关代开时，要求现场缴税；如果发票作废，税款退回流程复杂、周期长。

20、因此建议创业者们认真核查开票信息及客户的开票需求。

21、）自行开票当企业注册完成后，就可以申请税控和发票，拥有开发票的资格。

22、之后公司再配备电脑和针式打印机设备，就可以开始自行开票了。

23、一般建议，只要公司有业务收入，就要尽早申请开票资格，自行开票。

24、参考资料：百度百科--增值税专用发票。

本文到此分享完毕，希望对大家有所帮助。