关于浙江天振科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的

【资料图】

鉴证报告

中汇会鉴[2023]1079号

浙江天振科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江天振科技股份有限公司(以下简称天振股份)管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天振股份为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目和支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

天振股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天振股份管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，天振股份管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了天振股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的实际情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：孔令江

中国?杭州 中国注册会计师：李岩

报告日期：2023年03月14日

浙江天振科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于同意浙江天振科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕1855号)同意注册，浙江天振科技股份有限公司(以下简称“公司”)向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股，发行价格为 63元/股，本次发行募集资金总额为 1,890,000,000.00元，扣除发行费用105,377,523.55元(不含增值税)后，募集资金净额为 1,784,622,476.45元。募集资金已于2022年11月7日到位，上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行了审验，并于2022年 11月8日出具了信会师报字[2022]第ZK10392号《浙江天振科技股份有限公司验资报告》。

截至2023年02月02日，累计使用募集资金11,785.77万元，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为168,760.65万元。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如 下：

单位：人民币万元

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2023年02月02日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为50,166.34万元，公司拟置换金额为46,813.43万元，具体情况如下： 单位：人民币万元

四、自筹资金已支付发行费用情况

本公司募集资金各项发行费用合计人民币105,377,523.55元(不含税)，其中公司以自筹资金支付的发行费用为人民币 14,262,047.17元(不含税)，公司拟置换金额为14,262,047.17元，具体情况如下：

单位：人民币元

五、募集资金置换先期投入的实施情况

1.根据本公司2022年11月7日《首次公开发行股票招股说明书》“第九节 募集资金运用与未来发展规划”之“一、募集资金运用概况(三)募集资金投资项目前期投入情况”中披露，“公司根据项目建设要求、市场形势等需要，已以自筹资金对越南聚丰募集资金投资项目‘年产2500万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目’和天振股份募集资金投资项目‘年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目’进行了先行投入，拟在募集资金到位后按相关规定予以置换。截至2022年6月30日，公司已使用自有资金投入越南聚丰项目24,814.73万元，主要用于购买土地、设备、厂房建设等费用；公司已使用自有资金投入天振股份项目8,998.87万元，主要用于购买土地、设备、厂房建设等费用。”

截至本次置换日，“年产2500万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”以自筹资金投入金额为36,394.03万元，与《首次公开发行股票招股说明书》披露预先投入24,814.73万元差额11,579.30万元；“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”以自筹资金投入金额为13,772.31万元，与《首次公开发行股票招股说明书》披露预先投入8,998.87万元差额4,773.44万元。上述差额均系2022年7月1日至置换日期间累计投入额。

2. 先期投入“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”募投项目自筹资金银行贷款事项说明

2022年03月18日，公司与中国银行股份有限公司安吉县支行针对“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”签订 35,000.00万元额度借款合同(安吉2022人借019号)， 实际使用借款3,860.00万元，截至2023年02月02日，上述借款已全额归还。

浙江天振科技股份有限公司

2023年03月14日