虚拟银行（VB）是指利用虚拟信息处理技术所创建的三维电子化银行。在新加坡被称为数字银行，有时也被叫做新生代银行或网络银行。大致模式为数字化展业，没有或有极少实体网点。在美国，目前已有约30家虚拟银行，总资产规模约9000亿美元，占银行业总资产的5.1%，市场相对成熟。
2019年上半年，中国香港金管局相继发出3批共8张虚拟银行牌照，分别为LIVI BANK、众安银行、MOX BANK、汇立银行、蚂蚁银行、平安壹账通银行、天星银行和富融银行。2020年，8家虚拟银行陆续开业，几乎站在同一起跑线。
(相关资料图)
如今，三年已过去，8家虚银的经营成果如何？
据历年财报，8家虚拟银行的存款总额超300亿港元。到2022年，众安银行、MOX BANK、LIVI BANK具体披露了其客户开户数目分别超过了65万、40万、27.8万人。从客户存款来看，除了MOX BANK和众安银行以外，LIVI BANK、富融银行的客户存款超过30亿港元，其余均在30亿以下。
其中，众安银行在财报中表示其客户开户数目同比增长30%，在香港的人口渗透率近10%。Mox银行的客户量在2022年上升100%，超过40万人，有超过五分一的20至30岁的香港人正使用Mox的银行服务。
富融银行则在财报中表示，其2021年的客户开户数目较2020年增近9倍，2022年则同比上升115%，增速明显减缓。
从总体业绩来看，2022年营业数据显示，八家银行共亏损37.25亿港元，较2021年的总亏损35.28亿同比上升5.6%，而2020年总亏损为23.77亿港元。其中，LIVI BANK和MOX BANK在2020和2021两个财年，一直是亏损最大的两家。在2022财年，众安亏损超过上面两家银行，亏损8.33亿港元，为八家银行中亏损最大的一家。
根据年报，截至2022年底，8家虚拟银行总资产合计404.76亿港元，总负债合计324.22亿港元，其中，客户存款合计303.51亿港元。
8家之中，最先正式开业的众安银行历经三个财年，目前体量为最大。截至去年底，其总资产达到116.08亿港元，总负债为94.49亿港元。众安银行在年报中表示，截至2022年年底，其存款数达约91.72亿港币，贷款规模达约49亿港币，同比增长94%。
由渣打银行、电讯盈科和携程金融共同持股的MOX BANK紧随其后，总资产为104.14亿港元，总负债为90.31亿港元，其中，客户存款为83.65亿港元。2021年2月，MOX BANK获得注资4.69亿港元，资本状况进一步巩固。
2022年，MOX BANK的全年总经营收入为1.7亿港元，而2021年全年经营亏损770万港元；2022全年亏损达6.3亿港元，较2021年6.89亿港元亏损小幅收窄。整体客户存款获得56%升幅，达84亿港元；Mox的客户信贷及垫款按年上升了6倍，达50亿港元。
LIVI BANK、富融银行的总资产超40亿港元，蚂蚁银行14亿港元，其余3家虚拟银行均在30亿港元左右。其中，由中银香港、京东科技共同持股的LIVI BANK，2022年税前全面亏损为7.13亿港元，较去年亏损有所扩大。该行净利息收入为877.1万港元，净服务费及佣金收入按年增加41.7%至960.7万港元，总经营支出增加7.33%至7.1亿港元。
最早宣布试营业的天星银行，由小米集团和FinTech公司尚乘数科共同成立。其2022年亏损收窄至2亿港元，同时收入增加61.62%至6488.4万港元，当中利息收入净额为6283.6万港元，按年增加50.51%。
平安壹账通银行去年亏损收窄至1.57亿港元。净营业收入增加1.85倍至9700万港元。
另外，汇立银行2022年亏损4.58亿港元，较2021年亏损相对收窄。净利息收入3385.5万港元，其他经营收入增加1.65倍至989万港元。
富融银行2022年亏损扩大至5.34亿港元，年内净利息收入717.2万港元。
蚂蚁银行去年亏损2.03亿港元，较2021年收窄12.6%。
与内地互联网银行相似，不设网点的虚拟银行也面临着吸收存款的掣肘。开业以来，大部分虚拟银行以高息作为卖点，招揽存款客户。
天星银行3个月港币定期存款利率为2.95%，众安银行3个月定存为2.21%，蚂蚁银行存款宝账户年利率最高达到1%。汇立银行三个月定期存款的利率至2.50%，LIVI BANK的情况则是3 个月定期存款在500万-20万港元以下的利率为1.50%，20万+港元为2.50%。MOX BANK的3個月定存利率为2.0%，富融银行及金融壹账通的3个月港币定期存款利率则高达3.7%。
相比传统银行的存款利率，虚拟银行在获客上下足了血本。
提高存款利率的同时，虚拟银行也在降低贷款利率，比如众安银行推出一口价实际年利率1.80%的个人贷款产品。从实际来看，虚拟银行的利润空间也在持续承压，难成常态，各家未来业务重点或还需放在中小企业及个人用户领域。
从零起步的虚拟银行，大多选择借助股东资源完成原始积累。8家虚拟银行的背后是腾讯、阿里巴巴(蚂蚁金服)、小米集团、京东数科、携程金融、平安等金融翘楚抑或互联网巨头。为了在竞争中脱颖而出，各家虚拟银行正在积极提供特色产品，打造差异化的优势。
据报道，MOX Bank在股东渣打银行的支持下通过信用卡、消费分期等业务推动零售消费和交易，其品牌口号便是“由渣打银行全力策动”，这种“金融+消费”的服务模式带有不少传统银行的影子，更能适应香港市民的生活消费习惯。
富融银行率先与微信支付香港合作，将客户银行账户与微信支付香港打通，进而打通本地消费与跨境支付的庞大网络，借助微信支付香港的线下商户网络和在线运营系统，来激发商业协同和管理变革。
蚂蚁银行与支付宝香港合作，将银行服务与多元生活场景融合，超过200万的支付宝香港用户可以直接通过电子货币包内的蚂蚁银行小程序远程开设银行账户，借助支付宝香港，蚂蚁银行不仅获得了既有的场景，同时也获得了批量客户。
众安银行选择了“银行+保险”的双牌照运营模式，其取得了香港保监局的保险代理机构牌照，成为ZA Insure（众安人寿）的代理人。众安人寿是众安国际与富邦人寿保险（香港）有限公司合资成立的互联网寿险公司。众安银行重点瞄准Z时代年轻客户群体，开发基于APP的“人寿保”、“储蓄保”数字化产品，优惠力度颇大。
京东数科作为LIVI BANK的股东，为LIVI BANK搭建了银行IT架构。
天星银行提出无差别的星级服务；MOX BANK首创多功能无数字银行卡，为香港首家银行授权客户即时创建Goal的子账户，提供每日计息等。
香港之外，虚拟银行也将视线放在了整个粤港澳大湾区。
汇立银行曾表示，财富科技将成为汇立银行未来发展的一大方向，香港目前有超过300万人未能获得合适的理财顾问建议。汇立银行正在研究粤港澳大湾区跨境理财通相关政策，今后期望透过跨境理财通将智能理财顾问服务入驻大湾区，为7200万大湾区居民提供理财产品和服务。
平安壹账通银行背靠中国平安，借助金融壹账通的金融科技实力，避开早已红海一片的零售战场，主打中小企业服务。其中不少中小企业客户与粤港澳大湾区的发展密切相关。该行已审批贷款的客户中，有7%为开业不足三年的初创企业。这些中小企业的融资服务需求未被传统金融机构满足，而虚拟银行有能力开发基于自身独创的风险评估平台及替代数据，快速评估借款人的还款能力，在提供贷款方面有着更大的灵活性。
在核心指标方面，存贷款比率最能代表银行业务盈利能力，最为健康的仍然是平安壹账通银行，去年财报披露，其存贷比达到83.19%，其他主流的虚拟银行都处于40-60%这个区间。也有个别虚银贷款业务节奏落后，未发力信贷业务，导致存贷比率很低。
可以看到，虚拟银行的数字化服务广受香港市民欢迎，甚至在巨额优惠补贴下用户数量可以在短期内提升很快。但是开业以来，部分虚拟银行的用户增长已经到了瓶颈，而存贷款、利息收入这些实际经营指标也无以为继。香港虚拟银行发展至今，仍有诸多挑战。
首先是是规模不大，目前8家虚拟银行客户总存款约 251 亿港元，约为香港银行业总存款的 0.17%，但相比美国等成熟市场，仍有一定差距。这意味着香港虚拟银行仍需做大规模效应，提升自身抗风险能力。
其次是盈利能力相对较弱，去年8家虚拟银行的平均贷存比仅为25%，远远低于香港银行业均值86.7%，贷款占比较低无形间限制了香港虚拟银行的贷款利息收入增长，减弱其盈利能力。
最后是虚拟银行的业务拓展依然受到某些制约，比如传统银行未能向虚拟银行等第三方机构充分开放API，令虚拟银行的互联网服务优势未能充分发挥，无法向更多用户提供更好的金融服务体验，限制了香港虚拟银行的成长。
