证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2023-012 厦门日上集团股份有限公司

(资料图片仅供参考)

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月14日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，该议案尚需提交公司 2022年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的情况说明

立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务以来，工作勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计原则，严格遵循国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，按时为公司出具各项专业的审计报告，报告内容客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果。为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，聘任期限为一年，自2022年年度股东大会审议通过之日起生效。

二、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

统一社会信用代码：91310101568093764U

成立时间：2011年01月24日

注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼

执行事务合伙人：朱建弟、杨志国

企业类型：特殊普通合伙企业

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2022年末，立信拥有合伙人 267名、注册会计师 2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。

立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。

2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费 7.19亿元，同行业上市公司审计客户26家

2、投资者能力保护

截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施 30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。

（二）项目信息

1、基本信息

（1）项目合伙人：冯万奇，1997年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业；近三年从业情况如下：

（2）签字注册会计师：周兰更，2019年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业，近三年从业情况如下：

（3）项目质量控制复核人：丁彭凯，1997年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业。近三年从业情况如下：

2、诚信记录

项目合伙人冯万奇于2019年11月15日被中国证监会北京监管局出具警示函一次，详见下表：

3、独立性

立信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

本期审计费用105万元（不含审计期间交通食宿费用），其中财务审计费用70万元，内控审计费用 35万元。审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定，较上一期审计收费无变化。

三、拟变更会计师事务所履行的审批程序

1、审计委员会履职情况

为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，聘任期限为一年，公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的资质、经验和专业能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2023年度审计工作的要求，同意将该议案提交公司董事会审议。

2、独立董事的事前认可意见

经对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、独立性、诚信状况、投资者保护能力及专业胜任能力等方面进行审查，认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2023年度审计工作的要求。

公司此次续聘会计师事务所理由正当，不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上所述，独立董事同意将该议案提交公司董事会审议。

3、董事会审议情况

2023年4月14日，第五届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信为公司2023年度审计机构，负责公司2023年度财务报表审计、内部控制审计等工作，聘请费用合计为105万元，其中财务审计费用 70万元，内控审计费用35万元。并同意提交公司2022年年度股东大会审议。

4、监事会审议情况

2023年4月14日，第五届监事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司监事会一致同意续聘立信为公司2023年度审计机构。

5、独立董事意见

独立董事认为：立信具有从事证券相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，能够独立、客观、公正地对公司财务状况、内部控制情况进行评价，能够满足公司2023年度审计工作的要求。公司本次续聘会计师事务所理由正当、合规，有助于确保公司审计工作的独立性和客观性，审议程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。因此，独立董事一致同意公司续聘立信为公司2023年度审计机构，并同意提交公司2022年年度股东大会审议。

四、生效日期

本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

五、备查文件

1、公司第五届董事会第八次会议决议

2、公司第五届监事会第八次会议决议

3、独立董事关于续聘会计师事务所的事前认可意见

4、独立董事关于第五届董事会第八次会议相关事项的独立意见。

5、审计委员会关于续聘会计师事务所的履职意见

6、立信营业执业证照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证、执业证照和联系方式等。

厦门日上集团股份有限公司

董事会

2023年4月18日